К. Річний фінансовий звіт АБ «Укоопспілка» за станом на 31 грудня 2006 р.
Момот О. М., Брітченко І. Г.
Баланс за станом на 31 грудня 2006 р.
(тис. грн)
| Рядок | Найменування статті | Прим. | За 2006 рік | За 2005 рік |
| Активи | ||||
| 1 | Кошти в Національному банку України та готівкові кошти банку | 16 353 | 9 546 | |
| 2 | Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються НБУ, і цінні папери, емітовані НБУ | 2 | – | – |
| 3 | Кошти в інших банках | 3 | 3 223 | 5 545 |
| 4 | Цінні папери в торговому портфелі банку | 4 | – | – |
| 5 | Цінні папери в портфелі банку на продаж | 5 | 25 | 25 |
| 6 | Кредити та заборгованість клієнтів | 6 | 73 412 | 64 447 |
| 7 | Цінні папери в портфелі банку до погашення | 7 | – | – |
| 8 | Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії | 8 | – | – |
| 9 | Основні засоби та нематеріальні активи | 9 | 42 852 | 31 117 |
| 10 | Нараховані доходи до отримання | 10 | 185 | 114 |
| 11 | Відстрочений податковий актив | 11 | 20 | |
| 12 | Інші активи | 11 | 553 | 1 598 |
| 13 | Довгострокові активи призначені для продажу | 12 | – | – |
| 14 | Усього активів | 136 614 | 112 412 | |
| Зобов’язання | ||||
| 15 | Кошти банків: | – | – | |
| 15.1 | У тому числі кредити, які отримані від Національного банку України | – | – | |
| 16 | Кошти клієнтів | 13 | 55 440 | 46 242 |
| 17 | Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком | – | – | |
| 18 | Боргові цінні папери, емітовані банком | 14 | – | – |
| 19 | Нараховані витрати до сплати | 15 | 539 | 439 |
| 20 | Відстрочені податкові зобов»язання | 9 797 | 7 199 | |
| 21 | Інші зобов’язання | 16 | 4 841 | 2 714 |
| 22 | Усього зобов’язань | 70 617 | 56 594 | |
| Власний капітал | ||||
| 23 | Статутний капітал | 17 | 33 627 | 32 244 |
| 24 | Капіталізовані дивіденди | – | – | |
| 25 | Власні акції (паї,частки) що викуплені в акціонерів (участників) | – | (4) | |
| 26 | Емісійні різниці | – | – | |
| 27 | Резерви та інші фонди банку | 287 | 214 | |
| 28 | Резерви переоцінки, у тому числі: | 29 785 | 21 908 | |
| 28.1 | Резерви переоцінки необоротних активів | 29 785 | 21 908 | |
| 28.2 | Резерви переоцінки цінних паперів | – | – | |
| 29 | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих років | – | – | |
| 30 | Прибуток / Збиток звітного року, що очікує затвердження | 28 | 2 298 | 1 456 |
| 31 | Усього власного капіталу | 65 997 | 55 818 | |
| 32 | Усього пасивів | 136 614 | 112 412 | |
Кошти в інших банках
(тис. грн)
| Рядок | Найменування статті | За 2006 рік | За 2005 рік |
| 1 | Кошти на вимогу в інших банках | 1223 | 1545 |
| 2 | Строкові вклади (депозити), що розміщені в інших банках | – | – |
| 2.1 | У тому числі розміщені на умовах субординованого боргу | – | – |
| 3 | Кредити, які надані іншим банкам | 2 000 | 4 000 |
| 4 | Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями | – | – |
| 5 | Усього | 3 223 | 5 545 |
| 6 | Резерви під заборгованість інших банків | – | – |
| 7 | Усього коштів в інших банках за вирахуванням резервів | 3 223 | 5 545 |
Цінні папери в портфелі банку на продаж
(тис. грн)
| 1 | Боргові цінні папери | – | – |
| 2 | Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком | 26 | 26 |
| 3 | Усього | 26 | 26 |
| 4 | Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | (1) | (1) |
| 5 | Усього цінних паперів у портфелі банку на продаж за вирахуванням резервів | 25 | 25 |
Цінні папери, які були використані як застава або для операцій репо за станом на кінець дня 31 грудня звітного року відсутні.
Дані р. 2 використовуються для заповнення дод. 3 «Баланс», прим. 32 «Валютний ризик» р. 5.
Кредити та заборгованість клієнтів
Таблиця 6.1. Кредитний портфель банку
(тис. грн)
| 1 | Овердрафт, у т. ч.: | 688 | 463 |
| 1.1 | Сумнівні | – | – |
| 1.2 | Прострочені | – | – |
| 2 | Операції репо | – | – |
| 3 | Враховані векселі, у тому числі: | – | – |
| 3.1 | Сумнівні | – | – |
| 3.2 | Прострочені | – | – |
| 4 | Вимоги, що придбані за операціями факторингу, у т. ч.: | 196 | 196 |
| 4.1 | Сумнівні | – | – |
| 4.2 | Прострочені | 196 | 196 |
| 5 | Кредити в поточну діяльність, у т. ч.: | 66 402 | 60 040 |
| 5.1 | Сумнівні | 1 693 | 1 818 |
| 5.2 | Прострочені | 668 | 721 |
| 6 | Кредити в інвестиційну діяльність, у т. ч.: | 237 | 1213 |
| 6.1 | Сумнівні | – | – |
| 6.2 | Прострочені | – | – |
| 7 | Іпотечні кредити, у т. ч.: | 9 174 | 5 715 |
| 7.1 | Сумнівні | – | – |
| 7.2 | Прострочені | – | – |
| 8 | Фінансовий лізинг (оренда), у т. ч.: | – | – |
| 8.1 | Сумнівні | – | – |
| 8.2 | Прострочені | – | – |
| 9 | Кредити, що надані органам державної влади, у т. ч.: | – | – |
| 9.1 | Сумнівні | – | – |
| 9.2 | Прострочені | – | – |
| 10 | Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями | – | – |
| 11 | Усього кредитів | 76 697 | 67 627 |
| 12 | Резерви під заборгованість за кредитами | (3 285) | (3 180) |
| 13 | Усього кредитів за вирахуванням резервів під кредити | 73 412 | 64 447 |
Дані р. 11 використовуються для заповнення табл. 6.3 р. 64 та табл. 6.5. р. 2.
Дані р. 13 використовуються для заповнення дод. 3 «Баланс», прим. 32 «Валютний ризик» р. 6.
Таблиця 6.2. Рух резервів під заборгованість за кредитами
(тис. грн)
| Рядок | Рух резервів | За 2006 рік | За 2005 рік |
| 1 | Залишок на 1 січня | 3 180 | 3 295 |
| 2 | Відрахування до резервів під: | 585 | 536 |
| 2.1 | Нестандартну заборгованість | 519 | 459 |
| 2.2 | Стандартну заборгованість | 66 | 77 |
| 3 | Списання активів за рахунок резервів | (40) | (48) |
| 4 | Зменшення резерву під: | (440) | (603) |
| 4.1 | Нестандартну заборгованість (у разі поліпшення кредитного портфеля) | (374) | (473) |
| 4.2 | Стандартну заборгованість (у разі погіршення кредитного портфеля або її погашення) | (66) | (130) |
| 5 | Залишок за станом на кінець дня 31 грудня | 3 285 | 3 180 |
– Зменшення резерву відбулося за рахунок списання безнадійних кредитів в сумі 40 тис. грн, а саме:
Головний банк:
– СП Жовтневий харчокомбінат (Сумська ОСС).
Протягом 2006 р. раніше списані кредити не поверталися.
Дані р. 5 використовуються для заповнення табл. 6.1. р. 12.
Таблиця 6.3. Структура кредитів за видами економічної діяльності
(тис. грн)
| Рядок | Вид економічної діяльності | Код Розд. КВЕД | За 2006 рік | % | За 2005 рік | % |
| 1 | Сільське господарство, мисливство та пов’язані з ними послуги | 01 | 1 621 | 2 | 1 831 | 3 |
| 2 | Лісове господарство та пов’язані з ним послуги | 02 | – | – | – | – |
| 3 | Рибальство, рибництво та пов’язані з ним послуги | 05 | 48 | – | 123 | – |
| 4 | Добування вугілля, лігніту і торфу | 10 | 20 | – | 28 | – |
| 5 | Добування вуглеводнів та пов’язані з ним послуги | 11 | – | – | – | – |
| 6 | Добування уранової та торієвої руд | 12 | – | – | – | – |
| 7 | Добування металевих руд | 13 | – | – | – | – |
| 8 | Інші галузі добувної промисловості | 14 | – | – | – | – |
| 9 | Виробництво харчових продуктів, напоїв | 15 | 6 945 | 9 | 6 610 | 10 |
| 10 | Виробництво тютюнових виробів | 16 | – | – | – | – |
| 11 | Текстильне виробництво | 17 | 53 | – | 53 | – |
| 12 | Виробництво одягу; виробництво хутра та виробів з хутра | 18 | 600 | 1 | – | – |
| 13 | Виробництво шкіри, виробів зі шкіри та інших матеріалів | 19 | – | – | – | – |
| 14 | Оброблення деревини та виробництво виробів з деревини, крім меблів | 20 | 70 | – | 35 | – |
| 15 | Виробництво паперової маси, паперу, картону та виробів з них | 21 | 98 | – | 74 | – |
| 16 | Видавнича та поліграфічна діяльність, тиражування записаних носіїв інформації | 22 | 6 | 54 | ||
| 17 | Виробництво коксу, продуктів нафтоперероблення та ядерних матеріалів | 23 | – | – | – | – |
| 18 | Хімічне виробництво | 24 | – | – | – | – |
| 19 | Виробництво гумових та пластмасових виробів | 25 | – | – | – | – |
| 20 | Виробництво іншої неметалевої мінеральної продукції | 26 | 217 | – | 132 | – |
| 21 | Металургійне виробництво | 27 | 700 | 1 | – | – |
| 22 | Виробництво готових металевих виробів | 28 | 1 047 | 2 | 542 | 1 |
| 23 | Виробництво машин та устатковання | 29 | 52 | – | – | – |
| 24 | Виробництво офісного устатковання та електронно-обчислювальних машин | 30 | – | – | – | – |
| 25 | Виробництво електричних машин та устатковання | 31 | 30 | – | – | – |
| 26 | Виробництво апаратури для радіо, телебачення та зв’язку | 32 | – | – | – | – |
| 27 | Виробництво медичної техніки, вимірювальних засобів, оптичних приладів та устатковання, годинників | 33 | 148 | – | – | – |
| 28 | Виробництво автомобілів, причепів та напівпричепів | 34 | – | – | – | – |
| 29 | Виробництво інших транспортних засобів | 35 | – | – | – | – |
| 30 | Виробництво меблів; виробництво іншої продукції | 36 | 18 | – | 24 | – |
| 31 | Оброблення відходів | 37 | – | – | – | – |
| 32 | Виробництво та розподілення електроенергії, газу, пари та гарячої води | 40 | – | – | – | – |
| 33 | Збирання, очищення та розподілення води | 41 | – | – | – | – |
| 34 | Будівництво | 45 | 1 735 | 2 | 1 694 | 3 |
| 35 | Торгівля автомобілями та мотоциклами, їх технічне обслуговування та ремонт | 50 | – | – | – | – |
| 36 | Оптова торгівля та посередництво в оптовій торгівлі | 51 | 18 392 | 24 | 16 713 | 25 |
| 37 | Роздрібна торгівля; ремонт побутових виробів та предметів особистого вжитку | 52 | 17 494 | 23 | 13 103 | 20 |
| 38 | Діяльність готелів та ресторанів | 55 | 2 068 | 3 | 2 892 | 4 |
| 39 | Діяльність наземного транспорту | 60 | 283 | – | 413 | 1 |
| 40 | Діяльність водного транспорту | 61 | – | – | – | – |
| 41 | Діяльність авіаційного транспорту | 62 | – | – | – | – |
| 42 | Додаткові транспортні послуги та допоміжні операції | 63 | 600 | 1 | 634 | 1 |
| 43 | Діяльність пошти та зв’язку | 64 | – | – | – | – |
| 44 | Грошове та фінансове посередництво | 65 | – | – | 98 | – |
| 45 | Страхування | 66 | – | – | – | – |
| 46 | Допоміжні послуги у сфері фінансового посередництва та страхування | 67 | – | – | – | – |
| 47 | Операції з нерухомим майном | 70 | 4 019 | 6 | 3 805 | 6 |
| 48 | Оренда машин та устатковання; прокат побутових виробів і предметів особистого вжитку | 71 | – | – | – | – |
| 49 | Діяльність у сфері інформатизації | 72 | 332 | – | 64 | – |
| 50 | Дослідження та розробки | 73 | 170 | – | 170 | – |
| 51 | Діяльність у сферах права, бухгалтерського обліку, інжинірингу; надання послуг підприємцям | 74 | 1 334 | 2 | 4 218 | 6 |
| 52 | Державне управління | 75 | – | – | – | – |
| 53 | Освіта | 80 | 348 | – | 150 | – |
| 54 | Охорона здоров’я та надання соціальної допомоги | 85 | 307 | 315 | ||
| 55 | Санітарні послуги, прибирання сміття та знищення відходів | 90 | – | – | – | – |
| 56 | Діяльність громадських організацій | 91 | – | – | – | – |
| 57 | Діяльність у сфері культури та спорту, відпочинку та розваг | 92 | 236 | – | 1 619 | 2 |
| 58 | Надання індивідуальних послуг | 93 | 2 511 | 4 | 1 375 | 2 |
| 59 | Діяльність домашніх господарств як роботодавців для домашньої прислуги | 95 | – | – | – | – |
| 60 | Діяльність домашніх господарств як виробників товарів для власного споживання | 96 | – | – | – | – |
| 61 | Діяльність екстериторіальних організацій | 99 | – | – | – | – |
| 62 | Кредити, які надані фізичним особам | 15 195 | 20 | 10 858 | 16 | |
| 63 | Кредити, які надані центральним та місцевим органам державного управління | – | – | – | – | |
| 64 | Усього | 76 697 | 100 | 67 627 | 100 |
Таблиця 6.4. Кредити, за якими не нараховувалися відсотки
(тис. грн)
| Рядок | Найменування статті | Сума кредиту на звітну дату | Дата погашення кредиту згідно з угодою | Дата припинення нарахування процентів | Сума недоотриманого доходу на звітну дату |
| 1 | Сумнівна заборгованість за кредитами, наданими банком юридичним, особам за якими прийнято рішення про призупинення нарахування процентів |
Дніпропетровська філія: Покровське СТ – 10,0 ТОВ «Антикор-92» – 55 Антонюк Г.В. – 169 ВТК «Хліб» – 85,0 |
15.02.07 р. 25.03.05 р. 05.11.06 р. 01.04.01 р. |
29.09.06 р. 30.11.05 р. 28.07.06 р. 15.05.03 р. |
46 |
| 1.1 | З них пов’язаним особам | – | – | – | – |
| 2 | Сумнівна заборгованість за кредитами, наданими банком фізичним особам, за якими прийнято рішення про призупинення нарахування процентів | – | – | – | – |
| 2.1 | З них пов’язаним особам | – | – | – | – |
| 3 | Усього | 319 | – | – | 46 |
Таблиця 6.5. Кредити під гарантію Кабінету Міністрів України
(тис. грн)
| Рядок | Найменування статті | За 2006 рік | % | За 2005 рік | % |
| 1 | Кредити, що видані під гарантію Кабінету Міністрів України | – | – | – | – |
| 2 | Загальна сума кредитів | 76 697 | 100 % | 67 627 | 100 % |
Таблиця 9. Основні засоби та нематеріальні активи
Таблиця 9.1. Основні засоби за 2006 рік
| Рядок | Групи основних засобів | Залишок на початок року | Надійшло за рік (+) | |||
| Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | У тому числі | ||||
| Злиття | Завершені капітальні інвестиції | |||||
| 1 | Земельні ділянки | – | – | – | – | – |
| 2 | Капітальні витрати на поліпшення земель | – | – | – | – | – |
| 3 | Будинки, споруди та передавальні пристрої | 30 796 | (1 399) | 180 | – | 159 |
| 4 | Машини та обладнання | 1 612 | (879) | 1 492 | – | 103 |
| 5 | Транспортні засоби | 401 | (142) | 83 | – | – |
| 6 | Інструменти, прилади, інвентар (меблі) | 725 | (589) | 62 | – | 3 |
| 7 | Інші основні засоби | 44 | (13) | 7 | – | – |
| 8 | Бібліотечні фонди | – | – | |||
| 9 | Малоцінні необоротні матеріальні активи | 98 | (50) | 33 | – | – |
| 10 | Тимчасові (нетитульні) споруди | – | – | – | – | – |
| 11 | Інші необоротні матеріальні активи | 261 | (155) | 25 | – | 21 |
| 12 | Усього | 33 937 | (3 227) | 1 882 | – | 286 |
Продовження табл. 9.1
| Рядок | Групи основних засобів | Переоцінка [дооцінка (+), уцінка (–)] | Вибуло за рік (–) | ||
| Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | ||
| 1 | Земельні ділянки | – | – | – | – |
| 2 | Капітальні витрати на поліпшення земель | – | – | – | – |
| 3 | Будинки, споруди та передавальні пристрої | 11 128 | (626) | 6 | (5) |
| 4 | Машини та обладнання | – | – | 37 | (35) |
| 5 | Транспортні засоби | – | – | 52 | (49) |
| 6 | Інструменти, прилади, інвентар (меблі) | – | – | 166 | (162) |
| 7 | Інші основні засоби | – | – | 5 | (3) |
| 8 | Бібліотечні фонди | – | – | – | – |
| 9 | Малоцінні необоротні матеріальні активи | – | – | 3 | (3) |
| 10 | Тимчасові (нетитульні) споруди | – | – | – | – |
| 11 | Інші необоротні матеріальні активи | – | – | 6 | (6) |
| 12 | Усього | 11 128 | (626) | 275 | (263) |
Продовження табл. 9.1
| Рядок | Групи основних засобів | Нараховано амортизації за рік (+) | Втрати від зменшення корисності (–) | Інші зміни за рік (+; –) | Залишок на кінець року | |||
| Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | |||
| 1 | Земельні ділянки | – | – | – | – | – | – | – |
| 2 | Капітальні витрати на поліпшення земель | – | – | – | – | – | – | – |
| 3 | Будинки, споруди та передавальні пристрої | (328) | – | – | – | – | 42 098 | (2 348) |
| 4 | Машини та обладнання | (231) | – | – | – | – | 3 067 | (1 075) |
| 5 | Транспортні засоби | (37) | – | – | – | – | 432 | (130) |
| 6 | Інструменти, прилади, інвентар (меблі) | (46) | – | – | – | – | 621 | (473) |
| 7 | Інші основні засоби | (5) | – | – | – | – | 46 | (15) |
| 8 | Бібліотечні фонди | – | – | – | – | – | ||
| 9 | Малоцінні необоротні матеріальні активи | (18) | – | – | (4) | (2) | 124 | (63) |
| 10 | Тимчасові (нетитульні) споруди | – | – | – | – | – | – | – |
| 11 | Інші необоротні матеріальні активи | (52) | – | – | 4 | (2) | 284 | (203) |
| 12 | Усього | (717) | – | – | – | – | 46 672 | (4 307) |
Продовження табл. 9.1
| Рядок | Групи основних засобів | У тому числі | |||
| Одержані за фінансовим лізингом (орендою) (+) | Передані в оперативний лізинг (оренду) (–) | ||||
| Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | ||
| 1 | Земельні ділянки | – | – | – | – |
| 2 | Капітальні витрати на поліпшення земель | – | – | – | – |
| 3 | Будинки, споруди та передавальні пристрої | – | – | – | – |
| 4 | Машини та обладнання | – | – | – | – |
| 5 | Транспортні засоби | – | – | – | – |
| 6 | Інструменти, прилади, інвентар (меблі) | – | – | – | – |
| 7 | Інші основні засоби | – | – | – | – |
| 8 | Бібліотечні фонди | – | – | – | – |
| 9 | Малоцінні необоротні матеріальні активи | – | – | – | – |
| 10 | Тимчасові (нетитульні) споруди | – | – | – | – |
| 11 | Інші необоротні матеріальні активи | – | – | – | – |
| 12 | Усього | – | – | – | – |
Дані рядка 12 колонки 17, 18 використовуються для заповнення дод. 3 «Баланс» (р. 9), прим. 32» Валютний ризик» (р. 9); дані р. 12 колонки 12 використовуються для заповнення «Звіту про рух грошових коштів» (р. 4), прим. 23» Загальні адміністративні витрати» (р. 2).
Розшифровка рядка 12 колонка 17. Первісна вартість повністю амортизованих основних засобів – 888 тис. грн. Вартість основних засобів, що прийняті в оперативний лізинг – 2 071 тис. грн (9 840). Вартість основних засобів, визначених для продажу – 1 225 тис. грн.
Відсутні основні засоби: стосовно яких є передбачені чинним законодавством обмеження щодо володіння, користування та розпорядження; які оформлені у заставу; які тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо).
Таблиця 9.1.1. Основні засоби за 2005 рік
| Рядок | Групи основних засобів | Залишок на початок року | Надійшло за рік (+) | |||
| Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | У тому числі | ||||
| Злиття | Завершені капітальні інвестиції | |||||
| 1 | Земельні ділянки | – | – | – | – | – |
| 2 | Капітальні витрати на поліпшення земель | – | – | – | – | – |
| 3 | Будинки, споруди та передавальні пристрої | 22 140 | (748) | 119 | – | 119 |
| 4 | Машини та обладнання | 1 335 | (630) | 219 | – | 90 |
| 5 | Транспортні засоби | 255 | (107) | 146 | – | 108 |
| 6 | Інструменти, прилади, інвентар (меблі) | 788 | (636) | 39 | – | 7 |
| 7 | Інші основні засоби | 47 | (16) | 14 | – | – |
| 8 | Бібліотечні фонди | – | – | – | – | – |
| 9 | Малоцінні необоротні матеріальні активи | 68 | (34) | 34 | – | – |
| 10 | Тимчасові (нетитульні) споруди | – | – | – | – | – |
| 11 | Інші необоротні матеріальні активи | 171 | (76) | 63 | 41 | |
| 12 | Усього | 24 804 | (2 247) | 634 | – | 365 |
Продовження табл. 9.1.1
| Рядок | Групи основних засобів | Переоцінка [дооцінка (+), уцінка (–)] | Вибуло за рік (–) | ||
| Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | ||
| 1 | Земельні ділянки | – | – | – | – |
| 2 | Капітальні витрати на поліпшення земель | – | – | – | – |
| 3 | Будинки, споруди та передавальні пристрої | 8 520 | (402) | 2 | 1 |
| 4 | Машини та обладнання | – | – | 9 | (9) |
| 5 | Транспортні засоби | – | – | ||
| 6 | Інструменти, прилади, інвентар (меблі) | – | – | 6 | (6) |
| 7 | Інші основні засоби | – | – | ||
| 8 | Бібліотечні фонди | – | – | ||
| 9 | Малоцінні необоротні матеріальні активи | – | – | 4 | (4) |
| 10 | Тимчасові (нетитульні) споруди | – | – | – | – |
| 11 | Інші необоротні матеріальні активи | – | – | – | – |
| 12 | Усього | 8 520 | (402) | 21 | (20) |
Продовження табл. 9.1.1
| Рядок | Групи основних засобів | Нараховано амортизації за рік (+) | Втрати від зменшення корисності (–) | Інші зміни за рік (+; –) | Залишок на кінець року | |||
| Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | |||
| 1 | Земельні ділянки | – | – | – | – | – | – | – |
| 2 | Капітальні витрати на поліпшення земель | – | – | – | – | – | – | – |
| 3 | Будинки, споруди та передавальні пристрої | (244) | – | – | 19 | (6) | 30 796 | (1 399) |
| 4 | Машини та обладнання | (186) | – | – | 67 | (72) | 1 612 | (879) |
| 5 | Транспортні засоби | (35) | – | – | 401 | (142) | ||
| 6 | Інструменти, прилади, інвентар (меблі) | (41) | – | – | (96) | (82) | 725 | (589) |
| 7 | Інші основні засоби | (7) | – | – | (17) | (10) | 44 | (13) |
| 8 | Бібліотечні фонди | – | – | – | – | – | – | |
| 9 | Малоцінні необоротні матеріальні активи | (20) | – | – | – | – | 98 | (50) |
| 10 | Тимчасові (нетитульні) споруди | – | – | – | – | – | – | – |
| 11 | Інші необоротні матеріальні активи | (65) | – | – | 27 | (14) | 261 | (155) |
| 12 | Усього | (598) | – | – | – | – | 33 937 | (3 227) |
Продовження табл. 9.1.1
| Рядок | Групи основних засобів | У тому числі | |||
| Одержані за фінансовим лізингом (орендою) (+) | Передані в оперативний лізинг (оренду) (–) | ||||
| Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | Первісна (пере-оцінена) вартість | Знос | ||
| 1 | Земельні ділянки | – | – | – | – |
| 2 | Капітальні витрати на поліпшення земель | – | – | – | – |
| 3 | Будинки, споруди та передавальні пристрої | – | – | – | – |
| 4 | Машини та обладнання | – | – | – | – |
| 5 | Транспортні засоби | – | – | – | – |
| 6 | Інструменти, прилади, інвентар (меблі) | – | – | – | – |
| 7 | Інші основні засоби | – | – | – | – |
| 8 | Бібліотечні фонди | – | – | – | – |
| 9 | Малоцінні необоротні матеріальні активи | – | – | – | – |
| 10 | Тимчасові (нетитульні) споруди | – | – | – | – |
| 11 | Інші необоротні матеріальні активи | – | – | – | – |
| 12 | Усього | – | – | – | – |
Розшифровка рядка 12 колонка 17:
Первісна вартість повністю амортизованих ОЗ – 817 тис. грн. Вартість основних засобів, що прийняті в оперативний лізинг – 1 616 тис. грн (9 840).
Відсутні основні засоби: стосовно яких є передбачені чинним законодавством обмеження щодо володіння, користування та розпорядження; які оформлені у заставу; які тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо).
Таблиця 9.2. Нематеріальні активи за 2006 рік
| Рядок | Групи немате-ріальних активів | Залишок на початок року | Надійшло за рік (+) | Переоцінка [дооцінка (+), уцінка (–)] | ||||
| Пер-вісна (пере-оцінена) вар-тість | Накопи-чена амор- тизація / змен-шення корисності | У тому числі | Первісної (пере-оціненої) вартості | Накопи-чена амор- тизація / змен-шення корис-ності | ||||
| Злиття | Завер-шені капі-тальні інвес-тиції | |||||||
| 1 | Права на користування майном | – | – | – | – | – | – | – |
| 2 | Права на знаки для товарів і послуг | – | – | – | – | – | – | – |
| 3 | Авторські та суміжні з ними права, у тому числі: | – | – | – | – | – | – | – |
| 3.1 | Програмне забезпечення | – | – | – | – | – | – | – |
| 4 | Інші нематеріальні активи | 510 | (134) | 63 | 60 | – | – | |
| 5 | Усього | 510 | (134) | 63 | 60 | – | – | |
| 6 | Гудвіл (рахунок 4 321) | – | – | – | – | – | х | х |
Продовження табл. 9.2
| Рядок | Групи немате-ріальних активів | Вибуло за рік (–) | Нараховано амортизації за рік (+) | Втрати від зменшення корисності (–) | ||
| Первісна (пере-оцінена) вартість | Накопичена амортизація / зменшення корисності | Первісна (пере-оцінена) вартість | Накопичена амортизація / зменшення корисності | |||
| 1 | Права на користування майном | – | – | – | – | – |
| 2 | Права на знаки для товарів і послуг | – | – | – | – | – |
| 3 | Авторські та суміжні з ними права, у тому числі: | – | – | – | – | – |
| 3.1 | Програмне забезпечення | – | – | – | – | – |
| 4 | Інші нематеріальні активи | 7 | (7) | (64) | – | – |
| 5 | Усього | 7 | (7) | (64) | – | – |
| 6 | Гудвіл (рахунок 4 321) | – | – | – | – | – |
Продовження табл. 9.2
| Рядок | Групи немате-ріальних активів | Інші зміни за рік (+; –) | Залишок на кінець року | ||
| Первісна (переоцінена) вартість | Накопичена амортизація / зменшення корисності | Первісна (пере-оцінена) вартість | Накопичена амортизація / зменшення корисності | ||
| 1 | Права на користування майном | – | – | – | – |
| 2 | Права на знаки для товарів і послуг | – | – | – | – |
| 3 | Авторські та суміжні з ними права, у тому числі: | – | – | – | – |
| 3.1 | Програмне забезпечення | – | – | – | – |
| 4 | Інші нематеріальні активи | – | – | 566 | (191) |
| 5 | Усього | – | – | 566 | (191) |
| 6 | Гудвіл (рахунок 4 321) | – | – | – | – |
Дані рядка 5 колонки 17, 18 використовуються для заповнення дод. 3 «Баланс» (р. 9), прим. 32» Валютний ризик» (р. 9); дані р. 5 колон-ки 12 використовуються для заповнення «Звіту про рух грошових коштів» (р. 4), прим. 23» Загальні адміністративні витрати» (р. 2).
Відсутні нематеріальні активи:
– щодо яких є обмеження прав власності;
– які оформлені у заставу;
– які створені банком.
Таблиця 9.2.1. Нематеріальні активи за 2005 рік
| Рядок | Групи нематері-альних активів | Залишок на початок року | Надійшло за рік (+) | Переоцінка [дооцінка (+), уцінка (–)] | ||||
| Пер-вісна (пере-оцінена) вартість | Накопи-чена амор-тизація / змен-шення корис-ності | У тому числі | Первісної (пере-оціненої) вартості | Накопи-чена амор-тизація / змен-шення корис-ності | ||||
| Злиття | Завер-шені капі-тальні інвес-тиції | |||||||
| 1 | Права на користування майном | – | – | – | – | – | – | – |
| 2 | Права на знаки для товарів і послуг | – | – | – | – | – | – | – |
| 3 | Авторські та суміжні з ними права, у тому числі: | – | – | – | – | – | – | – |
| 3.1 | Програмне забезпечення | – | – | – | – | – | – | – |
| 4 | Інші нематеріальні активи | 305 | (84) | 206 | – | 130 | – | – |
| 5 | Усього | 305 | (84) | 206 | – | 130 | – | – |
| 6 | Гудвіл (рахунок 4 321) | – | – | – | – | – | х | х |
Продовження табл. 9.2.1
| Рядок | Групи нематеріальних активів | Вибуло за рік (–) | Нараховано амортизації за рік (+) | Втрати від зменшення корисності (–) | ||
| Первісна (пере-оцінена) вартість | Накопичена амортизація / зменшення корисності | Первісна (пере-оцінена) вартість | Накопичена амортизація / зменшення корисності | |||
| 1 | Права на користування майном | – | – | – | – | – |
| 2 | Права на знаки для товарів і послуг | – | – | – | – | – |
| 3 | Авторські та суміжні з ними права, у тому числі: | – | – | – | – | – |
| 3.1 | Програмне забезпечення | – | – | – | – | – |
| 4 | Інші нематеріальні активи | 1 | (1) | (51) | – | – |
| 5 | Усього | 1 | (1) | (51) | – | – |
| 6 | Гудвіл (рахунок 4 321) | – | – | – | – | – |
Продовження табл. 9.2.1
| Рядок | Групи нематеріальних активів | Інші зміни за рік (+; –) | Залишок на кінець року | ||
| Первісна (переоцінена) вартість | Накопичена амортизація / зменшення корисності | Первісна (пере- оцінена) вартість | Накопичена амортизація / зменшення корисності | ||
| 1 | Права на користування майном | – | – | – | – |
| 2 | Права на знаки для товарів і послуг | – | – | – | – |
| 3 | Авторські та суміжні з ними права, у тому числі: | – | – | – | – |
| 3.1 | Програмне забезпечення | – | – | – | – |
| 4 | Інші нематеріальні активи | – | – | 510 | (134) |
| 5 | Усього | – | – | 510 | (134) |
| 6 | Гудвіл (рахунок 4 321) | – | – | – | – |
Відсутні нематеріальні активи:
– щодо яких є обмеження прав власності;
– які оформлені у заставу;
– які створені банком.
Таблиця 9.3. Капітальні інвестиції за не введеними в експлуатацію необоротними активами
| Рядок | Найменування статті | За 2006 рік (оборот за дебетом) | На 31.12.2006 р. (залишок) |
| 1 | Капітальне будівництво | – | – |
| 2 | Придбання (виготовлення) основних засобів | 357 | 95 |
| 3 | Придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів | 19 | 2 |
| 4 | Придбання (створення) нематеріальних активів | 51 | 15 |
| 5 | Інші | – | – |
| 6 | Усього | 427 | 112 |
Таблиця 9.3.1. Капітальні інвестиції за не введеними в експлуатацію необоротними активами
| Рядок | Найменування статті | За 2005 рік (оборот за дебетом) | На 30.12.2005 р. (залишок) |
| 1 | Капітальне будівництво | 3 | 4 |
| 2 | Придбання (виготовлення) основних засобів | – | – |
| 3 | Придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів | 327 | 3 |
| 4 | Придбання (створення) нематеріальних активів | 44 | 3 |
| 5 | Інші | 83 | 25 |
| 6 | Усього | – | – |
Відсутні основні засоби, які:
– вилучені з експлуатації на продаж;
– тимчасово не використовуються;
– оформлені у заставу;
– стосовно яких є передбачені чинним законодавством обмеження щодо володіння, користування та розпорядження.
Таблиця 9.3.2. Капітальні інвестиції за не введеними в експлуатацію необоротними активами
| Рядок | Найменування статті | За 2004 рік (оборот за дебетом) | На 31.12.2004 р. (залишок) |
| 1 | Капітальне будівництво | – | – |
| 2 | Придбання (виготовлення) основних засобів | 262 | - |
| 3 | Придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів | 16 | - |
| 4 | Придбання (створення) нематеріальних активів | 113 | 72 |
| 5 | Інші | – | – |
| 6 | Усього | 391 | 72 |
Відсутні основні засоби, які:
– вилучені з експлуатації на продаж;
– тимчасово не використовуються;
– оформлені у заставу;
– стосовно яких є передбачені чинним законодавством обмеження щодо володіння, користування та розпорядження.
Таблиця 10. Нараховані доходи до отримання
(тис. грн)
| Рядок | Найменування статті | За 2006 рік | За 2005 рік | |
| усього | у т. ч.: термін погаш. понад 365 днів | |||
| 1 | Кошти Національному банку України та готівкові кошти банку | – | – | – |
| 2 | Казначейські цінні папери | – | – | – |
| 3 | Кошти в інших банках | – | – | – |
| 4 | Цінні папери в торг. портфелі банку | – | – | – |
| 5 | Цінні папери в портф. банку на продаж | – | – | – |
| 6 | Кредити та заборгованість клієнтів | 714 | – | 635 |
| 7 | Цінні папери в портфелі банку до погашення | 22 | – | 38 |
| 8 | Інвестиції в дочірні компанії | – | – | – |
| 9 | Інші | 24 | – | 20 |
| 10 | Довгострокові активи, призначені для продажу | – | – | – |
| 11 | Усього нарахованих доходів | 760 | – | 693 |
| 12 | Резерви під заборгованість за нарахованими доходами | (575) | – | (579) |
| 13 | Усього нарахованих доходів за вирахуванням резервів | 185 | – | 114 |
Розшифровка р. 9. пр. 10 «Інші».
Нараховані доходи:
– за розрахунково-касове обслуговування – 20.0 тис. грн;
– за послуги по прийому ком. платежів – 1.0 тис. грн;
– за консультаційні послуги – 3,0 тис. грн.
Дані р. 13 використовуються для заповнення дод. 3 «Баланс», прим. 32 «Валютний ризик» р. 10.
Таблиця 11. Інші активи
(тис. грн)
| Рядок | Найменування статті | За 2006 рік | За 2005 рік |
| 1 | Банківські метали | – | – |
| 2 | Запаси матеріальних цінностей | 198 | 1301 |
| 3 | Витрати майбутніх періодів | 52 | 56 |
| 4 | Дебіторська заборгованість за податком на прибуток | 211 | 189 |
| 5 | Дебіторська заборгованість за іншими податками та обов’язковими платежами | 19 | 15 |
| 6 | Дебіторська заборгованість за операціями з банками | – | – |
| 7 | Дебіторська заборгованість за операціями з купівлі-продажу валюти: | – | – |
| 7.1 | Для клієнтів | – | – |
| 7.2 | За рахунок банку | – | – |
| 8 | Дебіторська заборгованість за операціями з фінансовими інструментами | – | – |
| 9 | Дебіторська заборгованість працівникам банку | – | – |
| 10 | Сумнівна дебіторська заборгованість за операціями банку | – | – |
| 11 | Інші | 76 | 40 |
| 12 | Усього інших активів | 556 | 1601 |
| 13 | Резерви під дебіторську заборгованість за операціями з банками | – | – |
| 14 | Резерви під дебіторську заборгованість за операціями з клієнтами банку | – | – |
| 15 | Резерви під дебіторську заборгованість за операціями банку | (3) | (3) |
| 16 | Усього інших активів за вирахуванням резервів | 553 | 1 598 |
Розшифровка р. 11 пр. 11.
Зношена валюта прийнята на інкасо – 3,0 тис. грн.
Дебітори по переказам – 66,0 тис. грн.
Розрахунки по операціях з ПК – 4,0 тис. грн.
Заборгованість по дорожнім чекам – 3,0 тис. грн.
Дані р. 16 використовуються для заповнення дод. 3 «Баланс», прим. 32 «Валютний ризик» р. 12.
Таблиця 13. Кошти клієнтів
(тис. грн)
| Рядок | Найменування статті | За 2006 рік | За 2005 рік |
| 1 | Кошти суб’єктів господарювання, у тому числі: | 30 146 | 22 346 |
| 1.1 | Кошти на вимогу | 21 273 | 13 125 |
| 1.2 | Строкові кошти | 8 873 | 9 221 |
| 2 | Кошти фізичних осіб, у тому числі: | 22 483 | 14 186 |
| 2.1 | Кошти на вимогу | 1 205 | 1 297 |
| 2.2 | Строкові кошти | 21 278 | 12 889 |
| 3 | Кошти бюджету, спеціальних фондів та інші кошти клієнтів, що утримуються з бюджету | – | – |
| 4 | Кошти небанківських фінансових установ, у тому числі: | 2 578 | 9 509 |
| 4.1 | Кошти на вимогу | 218 | 218 |
| 4.2 | Строкові кошти | 2 360 | 9 291 |
| 5 | Інші зобов’язання перед клієнтами | 233 | 201 |
| 6 | Усього | 55 440 | 46 242 |
Гарантійні депозити банком протягом 2006 р. не залучались.
Дані р. 6 використовуються для заповнення дод. 3 «Баланс», прим. 32 «Валютний ризик» р. 16.
Таблиця 15. Нараховані витрати до сплати
(тис. грн)
| Рядок | Найменування статті | За 2006 рік | За 2005 рік |
| 1 | Кошти банків | – | – |
| 2 | Кошти клієнтів | 539 | 439 |
| 3 | Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком | – | – |
| 4 | Боргові ЦП, емітовані банком | – | – |
| 5 | Нарахування за зарплатою та інші нарахування працівникам банку | – | – |
| 6 | Інші | – | – |
| 7 | Усього | 539 | 439 |
Дані р. 7 використовуються для заповнення дод. 3 «Баланс», прим. 32 «Валютний ризик» р. 19.
Таблиця 16. Інші зобов’язання
(тис. грн)
| Рядок | Найменування статті | За 2006 рік | За 2005 рік |
| 1 | Субординований борг | 2 200 | 2 200 |
| 2 | Доходи майбутніх періодів | 2 | 2 |
| 3 | Кредиторська заборгованість за операціями з банками | 291 | 169 |
| 4 | Кредиторська заборгованість за господарською діяльністю | 15 | 6 |
| 5 | Кредиторська заборгованість за податком на прибуток | 287 | 292 |
| 6 | Кредиторська заборгованість за податковими та обов’язковими платежами, крім податку на прибуток | 26 | 18 |
| 7 | Кредиторська заборгованість перед акціонерами банку | 2 000 | – |
| 8 | Дивіденди до сплати | 5 | 5 |
| 9 | Кредиторська заборгованість за операціями з фінансовими інструментами | 16 | 19 |
| 10 | Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку | – | – |
| 11 | Банківські резерви на покриття ризиків і втрат | – | 3 |
| 12 | Інші | – | – |
| 13 | Усього | 4 842 | 2 714 |
Дані р. 13 використовуються для заповнення дод. 3 «Баланс», прим. 32 «Валютний ризик» р. 21.
Таблиця 16.1. Банківські резерви на покриття ризиків і втрат
(тис. грн)
| Рядок | Найменування статті | За 2006 рік | За 2005 рік |
| 1 | Резерви за виданими зобов’язаннями | – | – |
| 2 | Резерви під курсові ризики | – | – |
| 3 | Інші резерви | – | 3 |
| 4 | Усього | – | 3 |
Таблиця 17. Статутний капітал
(тис. грн)
| Рядок | Найменування статті | За 2006 рік | За 2005 рік |
| 1 | Статутний капітал зареєстрований | 33 627 | 32 244 |
| 1.1 | Число акцій – усього, з них: | 3 362 700 000 | 3 224 400 000 |
| 1.1.1 | Простих акцій | 3 362 700 000 | 3 224 400 000 |
| 1.1.2 | Привілейованих акцій | – | – |
| 2 | Несплачений зареєстрований статутний капітал | – | – |
| 3 | Фактично сплачений зареєстрований статутний капітал, з них: | 33 627 | 32 244 |
| 3.1 | Число акцій – усього, з них: | 3 362 700 000 | 3 224 400 000 |
| 3.1.1 | Простих акцій | 3 362 700 000 | 3 224 400 000 |
| 3.2.2 | Привілейованих акцій |
Дані р. 3 використовуються для заповнення дод. 20 «Звіт про власний капітал», табл. 1 «Зміни та рух капіталу за 2006 р.», табл. 2 «Зміни та рух капіталу за 2005 р.» р. 19. к. 4.
Таблиця 18. Дивіденди за акціями
(тис. грн)
| Рядок | Найменування статті | За 2006 рік | За 2005 рік |
| 1 | Дивіденди на початок року | 5 | 5 |
| 2 | Дивіденди, що оголошені протягом року | – | – |
| 3 | Дивіденди, що спрямовані на придбання акцій нової емісії | 1 383 | 3 637 |
| 4 | Дивіденди, що спрямовані на поповнення стататутного капіталу протягом року | (1 383) | (3 637) |
| 5 | Дивіденди, що сплачені протягом року | – | – |
| 6 | Дивіденди на кінець року | 5 | 5 |
Дані р. 3, 4 використовуються для заповнення дод. 20 «Звіт про власний капітал», табл. 1 «Зміни та рух капіталу за 2006 р.», табл. 2 «Зміни та рух капіталу за 2005 р.» р. 13. к. 4.
Голова правління М.О. Левінський
Головний бухгалтер Т.В. Мельниченко